Sprawdź, co działa, gdzie są luki i co poprawić w pierwszej kolejności
APOG prowadzi niezależne audyty AML oraz kontrole jakości dla instytucji obowiązanych i innych podmiotów regulowanych. Oceniamy, czy system AML/CFT jest odpowiednio zaprojektowany, konsekwentnie stosowany i poparty dowodami, które można przedstawić zarządowi, audytorowi lub organowi nadzoru.
Nieprawidłowości AML rzadko wynikają wyłącznie z braku jednej procedury. Najczęściej pojawiają się wtedy, gdy ład organizacyjny, ocena ryzyka, dokumentacja, systemy i codzienne decyzje operacyjne nie funkcjonują jako jeden spójny mechanizm. Nasz audyt identyfikuje te luki i przekłada je na praktyczne działania naprawcze uporządkowane według priorytetu.
Co oceniamy
01
Ład organizacyjny i system AML
Ocenę ryzyka AML/CFT, polityki i procedury, odpowiedzialność zarządu, role AML, ścieżki eskalacji, raportowanie wewnętrzne oraz zgodność dokumentacji z faktycznym sposobem działania organizacji.
02
Decyzje w cyklu życia klienta
Onboarding klientów, KYC, KYB, identyfikację beneficjentów rzeczywistych, klasyfikację ryzyka, wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego, przeglądy okresowe oraz monitoring stosunków gospodarczych.
03
Kontrole i dowody
Monitoring transakcji, screening sankcyjny i PEP, alerty, akta spraw, raportowanie, kontrolę jakości, dokumentację szkoleń oraz dowody potwierdzające, że kontrole działają również w praktyce.
Jak przebiega audyt
01
Ustalamy zakres
Przed rozpoczęciem uzgadniamy cele, procesy objęte przeglądem, kryteria oceny, wielkość prób, odpowiedzialności oraz oczekiwane rezultaty.
02
Testujemy i oceniamy
Analizujemy dokumentację, rozmawiamy z osobami odpowiedzialnymi oraz testujemy wybrane akta, decyzje i kontrole zgodnie z uzgodnioną metodologią.
03
Ustalamy priorytety
Ustalenia klasyfikujemy według poziomu ryzyka i przekładamy na konkretne działania, odpowiedzialności, terminy oraz dowody potrzebne do zamknięcia nieprawidłowości.
Co otrzymuje klient
- podsumowanie dla zarządu i osób odpowiedzialnych za AML,
- raport ustaleń i obserwacji uporządkowanych według poziomu ryzyka,
- wskazanie dowodów stanowiących podstawę istotnych wniosków,
- praktyczne rekomendacje i plan działań naprawczych,
- omówienie najważniejszych ustaleń i decyzji zarządczych,
- opcjonalne wsparcie w monitorowaniu działań naprawczych i weryfikacji ich zakończenia.
Kontrola jakości poza audytem
Jeżeli głównym problemem jest nierówna jakość pracy operacyjnej, a nie konstrukcja całego systemu, APOG może zaprojektować lub wykonywać cykliczną kontrolę jakości dotyczącą KYC, KYB, EDD, alertów monitoringu transakcji i innych decyzji AML. Wyniki mogą służyć poprawie standardów, procedur, szkoleń oraz raportowania zarządczego.
Zakres, harmonogram, metodologia przeglądu i kryteria odbioru są uzgadniane przed rozpoczęciem współpracy. Dzięki temu klient otrzymuje zdefiniowany projekt audytowy z jasno określonym rezultatem, a nie nieograniczoną liczbę godzin konsultingowych.
APOG przedstawia niezależną ocenę opartą na dowodach oraz praktyczne rekomendacje. Klient zachowuje odpowiedzialność za ład organizacyjny, decyzje zarządcze, wdrożenie działań oraz realizację obowiązków ustawowych.